Hyvinvointilautakunta
Pöytäkirja 21.09.2023/Pykälä 83

Hyvinvointilautakunta 21.09.2023 § 83 

785/02.02.02/2022 

Valmistelu Hyvinvointijohtaja Kaisa Rauvala 040-7418946

Talousarvion täytääntöpano-ohjeen 23.1.2023 mukaan valtuuston myöntämät tulosalueittaiset määrärahat ovat sitovia, joten mahdollisista muutoksista päättää valtuusto. Sitovuus tarkoittaa velvoitetta sopeuttaa toiminta sitovan määrärahan mukaiseksi. Mikäli tämä jostain syystä on mahdotonta, asia tulee saattaa valtuuston käsiteltäväksi niin ajoissa, että valtuustolla on mahdollisuus tehdä asiasta talousarviovuoden aikana todellinen päätös aina kun määräraha uhkaa ylittyä tai tuloarvio uhkaa jäädä toteutumatta. Lautakunta tekee talousarvion muutosesitykset.

Hyvinvointitoimialan osavuosikatsauksen 1-6/2023 perusteella ei esitetty muutoksia hyvintitoimialan talousarvioon, koska kesäkuussa maksettavat lomarahat ja kertakorvaukset mostavat kesäkuun osalta menoja merkittävästi. Tämän takia  tilinpäätösennuste tehdään elokuun toteuman perusteella, jossa menot  ja tulot ovat laskettavissa pidemmältä aikaväliltä.

Tasaisen kertymän mukaan toteuma saisi olla enintään  66,6 %.

Elokuun toteumavertailun perusteella hyvinvointitoimialan tuotot ovat 113 %, menot 70 % ja kate 66 %  

Hyvinvointitoimialan avustustuotoista siirtyy osa vuodelle 2024, koska hankkeet  jatkuvat vielä vuonna 2024. Oletettavaa kuitenkin on, että koko toimialan talousarviossa oleva tuottotavoite täyttyy. 

Hyvinvointitoimialan talousarviomenoihin  vuodelle 2023 ei ole varattu määrärahoja seuraaviin kuluihin: Teatterin avustus 82 000 ja lomapalkkavelka 94 000,  Vahvax-hanke 60 000, valmistava opetus 100 000, kesäkuun palkkojen kertaerä sivukuluineen 320 000, koronakorvaus työntekijöille 28 000 ja yhdistystoiminta 28 000. Nämä kasvattavat menoja yhteensä 712 000 €.

Kaupunginvaltuusto päätti  talousarviokokouksessa joulukuussa 2022, ettei koulunkäynninohjaajia lomauteta kesällä vaan pyritään järjestämään halukkaille korvaavaa työtä kaupungin toimialoilta. Tähän ei kuitenkaan osoitettu lisämäärärahaa.

Perusopetus on siirtynyt kaupungin linjauksen mukaisesti kesällä MS-officen käyttäjäksi, josta aiheutuu loppuvuodelle 265 000 € lisäkulut. Lisäksi varhaiskasvatuksessa ja perusopetuksessa avustusmäärärahoilla palkattujen omavastuuosuudet lisäävät menoja, joita ei ole riittävästi huomioitu talousarviossa. Maahanmuuttajataustaisten oppilaiden opetuksen ja tuen  järjestämiseen on käytetty ja käytetään loppuvuoden aikana arviotua enemmän henkilöstökuluihin. 

Varhaiskasvatuksen henkilöstömenot ylittyvät avustusrahoituksella palkattujen hanketyöntekijöiden palkkojen omavastuuosuudella sekä sairaus- ja muiden sijaisten henkilöstömenoilla. Varhaiskasvatuksen optimaaliseen henkilöstömäärään tulee kiinnittää huomiota  ja päiväkotien käyttöaste nostaa.

Hyvinvointitoimialan talousarvioon vuodelle 2023 esitetään tehtäväksi seuraavat muutokset talousseurannan 1-8/2023 perusteella:

Hallinnosta vähennetään kuluja 40 793 €.

Lasten ja nuorten palveluihin lisätään tuottoja 164 808 €

Lasten ja nuorten palveluihin lisätään kuluja 1,3 M€

Vapaa-aikapalveluihin lisätään kuluja 145 560 €

 Hyvinvointitoimialan talousseuranta 1-8/2023 oheismateriaalina

Esittelijä Hyvinvointijohtaja Kaisa Rauvala

Päätösehdotus Hyvinvointilautakunta esittää kaupunginhallitukselle ja edelleen valtuustolle, että hyvinvointitoimialan vuoden 2023 talousarvion tuottoihin  lisätään 164 808 € ja kuluihin 1 404 767 €.

Päätös Hyvinvointilautakunta esittää kaupunginhallitukselle ja edelleen valtuustolle, että hyvinvointitoimialan vuoden 2023 talousarvion tuottoihin  lisätään 164 808 € ja kuluihin 1 404 767 €.